美OFAC向海上石油运输界发出警示——涉伊朗和叙利亚石油运输相关制裁风险应对指导

当地时间9月11日，美国财政部外国资产控制办公室 （OFAC）向海上石油运输界发布了一则警示公告，以提醒全球人士注意美国对参与向叙利亚政府运送石油的各方的重大制裁风险。该公告还包含一个更新的附件，提供了参与向叙利亚运送燃料的船只名单，这些船只目前被列入OFAC 的SDN 清单中，其中一些涉及通过伊朗和俄罗斯等国家继续向叙利亚政府提供石油运输。

根据一项或多项制裁计划，运往叙利亚的石油会给航运业的实体和个人（包括航运公司、船东、管理者、运营商、保险公司和金融机构）带来重大制裁风险。那些以任何方式为叙利亚运送石油相关的金融转移、物流或保险提供便利的人有可能成为美国的制裁目标。美国致力于制止对叙利亚政府的非法财政和其他支持，包括将石油运输到叙利亚国有港口，无论提供这种支持的人身在何处或国籍如何。

美国及其国际伙伴此举是阻止阿萨德政权及其支持者进入全球金融和贸易体系。美国和欧盟维持对叙利亚的制裁计划，并继续对阿萨德政权及其金融和物流服务商网络施加财务限制。

制裁风险

叙利亚：美国政府将继续对那些向阿萨德政权提供大量财政、物质或技术支持的人实施制裁，例如，为向叙利亚政府（包括国有实体）的出口或进口提供便利，除非此类出口或进口得到豁免或授权。The Caesar Syria Civilian Protection Act of 2019 (Caesar Act)（《凯撒法案》）规定，可对任何故意向叙利亚政府等提供重大财务、物质或技术支持，或故意与叙利亚政府等进行重大交易的外国人实施制裁。

伊朗：美国仍然致力于对那些根据《伊朗交易和制裁条例》（Iranian Transactions and Sanctions Regulations， 31 C.F.R. part 560， ITSR） 从事被禁止交易的人实施制裁。

OFAC 根据《国际紧急经济权力法》（50 U.S.C. § 1701 et seq.）和其他法规的授权发布的 ITSR 和行政命令，管理和执行对伊朗的全面贸易禁运。ITSR 禁止美国人或在美国境内与伊朗进行大多数直接和间接交易，除非获得 OFAC 授权或法规豁免。此外，在没有适用的豁免或 OFAC 授权的情况下，禁止外国人（包括外国金融机构）违反这些禁令处理与美国或通过美国的交易。这包括通过美国代理账户为或代表伊朗金融机构、位于伊朗的其他人进行的交易，或在伊朗以其他方式获得这些服务利益的交易。

欺骗性运输行为

伪造货物和船舶文件：完整准确的运输文件对于确保交易各方了解每批货物所涉及的各方、货物和船只至关重要。提货单、原产地证书、发票、装箱单、保险证明和最后停靠港清单是运输交易通常附带的文件示例。众所周知，航运公司伪造船舶和货物文件以掩盖石油运输的目的地。

船对船 （STS） 转移：STS 转移是一种在海上而不是在港口时将货物从一艘船转移到另一艘船的方法。STS 转移虽然通常是合法的，但可能会被恶意行为者用来隐藏货物的真实来源或目的地。

操纵自动识别系统 （AIS）：AIS 是一种防撞系统，它至少通过甚高频 （VHF） 无线电波传输船舶的识别以及选定的导航和位置数据。虽然 AIS 不是专门为船舶跟踪而设计的，但它通常通过地面和卫星接收器将此信息提供给商业船舶跟踪服务来用于此目的。达到一定吨位门槛并从事国际航行的船舶必须携带和操作 AIS；然而，众所周知，向叙利亚运送石油的船只故意操纵其 AIS 应答器以掩盖其活动。这种策略可以隐藏运往叙利亚政府的货物的目的地。

船名更改：众所周知，从事非法活动的船舶的船东会更改船名，以混淆其先前的非法活动。因此，不仅要研究船舶名称，还要研究其国际海事组织 （IMO） 编号。

风险缓解措施

强烈建议商业实体进行充分的尽职调查，以确保交易不会违反美国制裁，除了制裁风险外，美国制裁还可能带来商业和声誉风险。通过实施以下类型的措施，可以减轻从事违禁活动或处理违禁交易的风险。

加强反洗钱/打击恐怖主义融资 （AML/CFT） 合规：强烈建议金融机构和公司采取符合金融行动特别工作组标准的风险缓解措施，以打击洗钱、恐怖主义和扩散资金筹集。这包括金融机构和非金融守门人采用适当的尽职调查政策和程序，以及提高法人实体的实益所有权透明度，特别是与上述情况相关的透明度。

监控 AIS 操纵：关闭 AIS 或“变暗”可能有正当理由（例如，通过海盗高风险水域或出于其他安全考虑）。在这种情况下，建议船舶关闭 AIS 以逃避威胁，因此不应被视为非法活动的危险信号。但是，船舶登记处、保险公司、租船人、船东或港口运营商应考虑调查在地中海和红海作业时似乎长时间或原因不明地关闭 AIS 应答器的船舶。操纵 AIS 数据的任何其他迹象应被视为潜在非法活动的危险信号，并且在继续向此类船舶提供服务、处理涉及此类船舶或与此类船舶从事其他活动的交易之前，应进行全面调查。

查看所有适用的运输文件：处理可能涉及运往叙利亚的石油或伊朗石油的货物交易的个人和实体应确保他们申请并查看完整且准确的运输文件。此类运输文件应反映基础航程的详细信息，并反映相关船舶、船旗、货物、起运地和目的地。任何表明运输文件纵的迹象都应被视为潜在非法活动的危险信号，应在继续交易之前进行全面调查。此外，与 STS 转移相关的文件应证明相关货物已运送到装船文件上列出的港口。

了解您的客户：作为标准做法，建议海上石油航运界的相关人员（包括船东和运营商）进行了解您的客户 （KYC） 尽职调查。KYC 尽职调查有助于确保海上石油航运界的人了解他们从事的活动和交易，例如所涉及的货物各方、地理区域、原产国和目的地。这不仅包括研究公司和个人，还包括研究任何合同、运输或相关海事贸易所涉及的船舶、船东和运营商。对船舶进行 KYC 的最佳实践包括研究其 IMO 编号，这可能提供更全面的船舶历史、旅行模式、与非法活动的联系、行为者或制度以及与船舶或其所有者或运营商相关的潜在制裁风险。

与国际合作伙伴进行清晰的沟通：航运交易的各方可能会受到不同的制裁制度，具体取决于所涉及的各方和司法管辖区，因此清晰的沟通是国际交易的关键步骤。与交易各方讨论适用的制裁框架可以确保更有效的合规。

利用可用资源：有几个组织提供商业运输数据，例如船舶位置、船舶登记信息和船舶标志信息。这些数据应与本公告的“叙利亚制裁资源”部分所述的 OFAC 的可用信息一起纳入尽职调查最佳实践。

违反美国制裁行为的后果

从事发往叙利亚政府或其受控实体或部门的航运相关交易或转让的个人和实体，或涉及来自伊朗或 SDN 名单上某些伊朗相关人员的石油或石油产品的某些交易的个人和实体应注意，除非有例外情况，否则从事此类行为可能会导致美国制裁机构的指定或其他制裁。此外，外国金融机构可能会因进行或促进任何涉及俄罗斯军工基地的重大交易或提供任何服务而受到制裁，包括根据行政命令 14024 被封锁的任何人。

此外，违反 ITSR 或 SySR 可能会导致对受美国管辖的个人或交易采取民事执法行动或刑事处罚。此外，在某些情况下，非美国人可能受美国管辖。例如从事逃避美国制裁的行为。如上所述，非美国人员，包括非美国人金融机构可能会因从事违反 CAESAR 法案或 ITSR 的活动或向从事此类活动的人提供物质支持而面临二级制裁风险。

OFAC 根据《经济制裁执行指南》（31 C.F.R. 第 501 部分附录 A）对违反其规定的行为进行调查和执法。OFAC 可以对违反制裁的行为处以民事处罚。有关 OFAC 采取的民事罚款和其他行政行动的更多信息，请参阅 OFAC 网站的民事处罚和执法信息部分。

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